회계 기초 지식: 재무 결산 센터

재무 결산 센터

재무 결제 센터는 내부 구성원 혹은 분배, 자회사 현금 수납 및 거래 결제 업무의 전문이다.

재무 결산 센터 주요 사업

1, 각 단위나 계열사 현금 수입 집중 관리, 통일 현금 수입.

2, 통일 지불 (대출) 회원 또는 회사가 업무 필요로 하는 화폐 자금

3, 통일 대외자본, 전체 기업이나 그룹의 자금 확보.

4. 각 지사 사이의 왕래 결제.

5, 재무 통제 등을 실시하다.

내부 결산센터의 이런 직책은 기업의 활력 강화, 자금 관리 강화, 재무수지 통제, 업무 관리와 자금 관리의 관계, 완벽 기업 경영 메커니즘에 대해 과소평가할 수 없는 역할을 하고 있다.

재무 결제센터 운영 모드

재무 결제센터의 일반 운영 모드:

1, 높이 집중, 관리, 단일 결제 센터.

이런 결제 센터는 주로 상급자의 하급 자금 지출 관계로 계좌를 형성한다.

기본 운영 방식은 시스템 내의 관할자금 계좌가 모두 하나의 은행에 설치되어, 본부는 결산센터를 통해 산하 단위에 돈을 지불하는 방식으로, 그 자금의 흐름은 상급기관의 주요 역할을 보장하기 위해 상급 기관의 금액을 제때에 이월하기 위해, 정확하게 부하 단위로 이월한다.

2, 내부 은행 식 결제 센터

이런 결산센터는 주로 일부 대기업 소속 분소, 사업부는 독산법인이 아니기 때문에 대외경영권, 전부결제센터 내부 계좌, 또는 그 소속 사업부, 분공장 등은 경제실체이지만 모회사 업무와 관련이 높기 때문에, 모회사가 결산센터에서 개정을 요구했다.

일반적으로 중심 자제 결산 영수증, 자설 결산 절차, 사업부에 대한 결산, 신용 기능을 행사하기 때문에, 때로는 내부 은행, 관리 및 융자 결합 패턴이다.

3, 단순 결산 기능, 사업부 결제 센터 개호 모델

이런 패턴은 단순히 결산 기능을 완수하고, 산하 모든 사업부 (그중 결제센터), 모 (자사)회사를 포함해 결산센터 내부에서 계좌를 개설한다. 회사는 은행에서 총계좌를 개설하고, 이 계좌는 하나의 계좌에 불과하고, 이 계좌는 이 산하의 모든 사업부이다. 은행에는 여러 호명으로 구성된 특수계좌로 구성된 특수계좌이며, 호명은 이 산하의 모든 사업부, 은행과 기업의 관계는 기업의 계좌, 결산, 내부 침전 자금이 결산센터로 통일된다.